作者A601B8 (MBD)
看板Foreign_Inv
標題[請益] ITIN申請及填表問題
時間Thu Mar 13 11:24:27 2025
大家好～～
最近有美國開戶及申辦美卡的需求, 加上本身有在IB和Schwab購買ETF, 收到1042S後開始
研究如何申請ITIN, 爬了一些文章與P板上經驗分享後, 發現有些教學文章除了1040NR外,
另外會填寫Schedule NEC. 目前我的想法是IB基本上都有主動退稅所以就不另外研究,
不過Schwab中有些債券部分仍有預先扣除30%稅金, 所以應該有少許可以退稅的部分(PS.
最終目的其實只是要申請ITIN, 並不是真的想拿回退稅, 但為了申報的正確性, 還是想來
討論看看填寫方式是否正確).
目前是採取以前板友分享過的經驗, 針對1042S 3b Tax rate =0 但7a Federal tax with
held仍有被預扣稅金的部分申請退稅. 但在填schedule NEC我有點不確定1a欄位應該要填
寫多少?
今天收到的1042s內容
https://i.imgur.com/kWAyKox.jpeg
所以我目前的幾個問題是
1. 可以申請退稅的部分是否就如同我認知的, 在3b欄位是0的部分就可以申請?
2. 如果按照第1點邏輯, Schedule NEC中 1a Dividends paid by U.S. corporations應
該要填307(全部加總), 218(income code31那筆本來就沒繳到稅, 直接扣掉?), 或者是20
1(只剩下30+171兩筆)? 又或者完全不需要填schedule NEC?
https://i.imgur.com/vV8PjkO.jpeg
3. 若是完全不在意退稅, 只是單純想要申請到ITIN, 是否可以直接填寫1040NR, 並且讓
退稅金額=0 就好?
第一次上手報美國稅, 有些問題看起來有點笨, 希望大家多多包涵~~
--
※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc), 來自: 36.224.182.10 (臺灣)
※ 文章網址: https://webptt.com/m.aspx?n=bbs/Foreign_Inv/M.1741836269.A.FD9.html
1F：→ ShinHsin: 之前看到YTer說的是填0要回覆你錯了也要先給你ITIN才能03/13 11:37
2F：→ ShinHsin: 回你說你錯了（？03/13 11:37
所以看起來目的是只要申請到ITIN 的話，填0是一個最保險的做法囉！
※ 編輯: A601B8 (36.224.182.10 臺灣), 03/13/2025 11:45:03
3F：推 tysh0703: 我去年第一次報稅，回信說我沒簽名，退回給我時也順便 03/13 12:14
4F：→ tysh0703: 給我itin了。 03/13 12:14
5F：推 carava: 我的確有一年是填0，那年是為了確保ITIN不會到期所以還是 03/13 13:21
6F：→ carava: 送出去了 03/13 13:21
7F：→ ShinHsin: 不過的確會讓人很想了解各欄位正確填法怎麼填，畢竟有 03/14 07:52
8F：→ ShinHsin: 的券商不會自動退該退的稅 03/14 07:52