作者woko (孤.獨.一.痕)
看板Insurance
標題[討論] 美元儲蓄險保單課稅問題?
時間Thu Jun 13 15:29:41 2024
請教一下
10年前幫小孩投保了6萬美元6年期的保單
要保人我 / 被保人我小孩
險種為富邦人壽鑫美利增額壽險
算是一種儲蓄險
6年期滿之後每年會有3~5%的利息去滾
目前帳戶解約價值大約大約7萬美元
前陣子看到有一個"每年220萬免贈與稅"的條款
想請問這張保單到時候如果解約的話
需要考慮這個稅務問題嗎?
還是因為被保人已經寫我小孩
所以到時解約金額無論多少都不會被課到稅呢?
另外又有查到網路資訊說"解約金額高於本金部分要列入所得計稅"
請問這資訊是正確的嗎?
可是這部分要怎麼去計算我的美元成本呢?
(匯率最低有買到28,最高也有買到3x)
p.s.
因為問過保險理專他不是很清楚這個220萬贈與稅的細項
建議我說如果有這個疑慮到時就"分年度部分解約"
還望各位有相關經驗的不吝回覆
謝謝!
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1F：推 llh117: 要保人是你,就是你的權利,與被保險人無關,你解約回你帳戶 06/13 17:19
2F：→ llh117: 就是本人的錢回到本人的帳戶,沒有贈與稅的問題 06/13 17:20
3F：→ vitoli410013: 只是有所得稅的問題。 06/13 19:41
4F：推 gyaoqwas: 買賣贈與 有代價的贈與 06/13 20:52
5F：→ gyaoqwas: 靠 我沒認真看 當我沒說 06/13 20:52
6F：推 hasoul: 依照妳的保單情況，會產生贈與只有一種情況，就是「變更要 06/13 21:07
7F：→ hasoul: 保人為孩子」，而贈與額度依照當時的保價金計算 06/13 21:07
8F：→ hasoul: 另外現在每年贈與免稅額為244萬，所以除非妳的保單價值超 06/13 21:07
9F：→ hasoul: 過244萬才需要課贈與稅，而美金跟台幣會有匯差，這就要看 06/13 21:07
10F：→ hasoul: 贈與當時的匯率計算才會知道是否有超過244萬 06/13 21:07
11F：→ hasoul: 而所謂的解約金額大於本金時，需要課徵的是「所得稅」。不 06/13 21:10
12F：→ hasoul: 過一般來說這個比較常見發生在「保單全部解約」的情況下。 06/13 21:10
13F：→ hasoul: 所以可以考慮採取「部分解約」的方式 06/13 21:10