作者itsmyisland (island)
看板Oversea_Job
標題[北美] F8938-FATCA基金與人壽險申報
時間Mon Mar 23 07:10:23 2020
各位前輩好
第一次報F8938，有些疑惑想請教
1. 我有一筆買了多年的台灣基金(沒有1099-DIV可參考)，爬文後小弟的理解是如果基金
沒有賣出則並無任何Gains(losses)需要申報,不知是否理解正確？
2. 有現金價值的人壽保險，也是沒有任何買賣，是否也算無任何Gains(losses)？
3. 承上題，如果無任何Gains(losses)是不是就沒有所謂Taxable Income須申報？“Chec
k if no tax item reported in Part III with respect to this asset”是否就該打勾
？
4. 基金與保險都是屬於”Other Foreign Asset”的類別嗎？
5. 承上題，基金與保險皆非“stock of a foreign entity or an interest in a forei
gn entity”,因此Part VI, Line 8部分嗎？
6. 有點不明白表中的issuer和counterparty意思．假設我買的是”台灣富邦ＸＸＸ基金
“, 請問台灣富邦就是issuer嗎？
頭一次報問題有點瑣碎,還請有經驗的大大能解惑
非常感謝
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1F：→ jatj: 1 no, 2 no, 3 注意壽險是否有年化報酬 03/23 07:16
2F：→ jatj: 另外注意要申報fbar 03/23 07:17
3F：→ itsmyisland: 天哪...沒進到口袋也要繳稅，對賬單都說未實現損益QQ 03/23 07:40
4F：→ itsmyisland: 不知4.5.6的填表問題，小弟是否有理解錯誤 03/23 07:41
5F：→ jatj: 我以為你問的是要申報... 我是指壽險要申報 未實現 03/23 08:32
6F：→ jatj: 要申報價值 不用報稅 03/23 08:32
7F：→ itsmyisland: 謝謝J大解惑，我是要問申報，只是不太清楚申報gains 03/23 09:10
8F：→ itsmyisland: 後income tax如何算 03/23 09:10