作者itsmyisland (island)
看板Oversea_Job
标题[北美] F8938-FATCA基金与人寿险申报
时间Mon Mar 23 07:10:23 2020
各位前辈好
第一次报F8938，有些疑惑想请教
1. 我有一笔买了多年的台湾基金(没有1099-DIV可参考)，爬文後小弟的理解是如果基金
没有卖出则并无任何Gains(losses)需要申报,不知是否理解正确？
2. 有现金价值的人寿保险，也是没有任何买卖，是否也算无任何Gains(losses)？
3. 承上题，如果无任何Gains(losses)是不是就没有所谓Taxable Income须申报？“Chec
k if no tax item reported in Part III with respect to this asset”是否就该打勾
？
4. 基金与保险都是属於”Other Foreign Asset”的类别吗？
5. 承上题，基金与保险皆非“stock of a foreign entity or an interest in a forei
gn entity”,因此Part VI, Line 8部分吗？
6. 有点不明白表中的issuer和counterparty意思．假设我买的是”台湾富邦ＸＸＸ基金
“, 请问台湾富邦就是issuer吗？
头一次报问题有点琐碎,还请有经验的大大能解惑
非常感谢
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1F：→ jatj: 1 no, 2 no, 3 注意寿险是否有年化报酬 03/23 07:16
2F：→ jatj: 另外注意要申报fbar 03/23 07:17
3F：→ itsmyisland: 天哪...没进到口袋也要缴税，对账单都说未实现损益QQ 03/23 07:40
4F：→ itsmyisland: 不知4.5.6的填表问题，小弟是否有理解错误 03/23 07:41
5F：→ jatj: 我以为你问的是要申报... 我是指寿险要申报 未实现 03/23 08:32
6F：→ jatj: 要申报价值 不用报税 03/23 08:32
7F：→ itsmyisland: 谢谢J大解惑，我是要问申报，只是不太清楚申报gains 03/23 09:10
8F：→ itsmyisland: 後income tax如何算 03/23 09:10