※ 引述《htleo (无奈)》之铭言： : ※ 引述《Locksley (南河)》之铭言： : : 对啊 就是已经有个案了 : : 有没有投资型保单相关的遗产税争议 : : 判免税的个案? : : 要课税 已经有个案了 : : 免税说 有个案佐证吗? : 请问一下.... : 有多少投资型保单理赔是不用课税的 : 又有多少投资型保单理赔是要课税的 : 课税的多还是免税的多? 你这个问题 就好像在问 被课遗产税的人多 还是没被课的人多 不管有没有保单 资产多到要用各种方法来规避很重的遗产税的 本身就是少数 所以 我的问题是投资型保单相关课税争议案件中 有没有判不用课税的 客户资产少 没有遗产税问题的 当然就不会被课税 : : 请问您的意思是说 : : 投资型保单做五年以上的长期规划 : : 投资帐户部分就可以免遗产税吗? : 我的意思是 : 税务规划本来就是属於长期规划 : 这跟投资型保单有什麽关系? : 如你所言 : 五年以上的长期规划 : 绝大部分是免遗产税的 : 明年度要符合最低税负制 : 3000万元以下免课 跟投资型保单的关系在於 很多人推销投资型保单就说"免税" 问题是 真的是这样吗? 还有 你可能有点误解最低税负制 你说的3000万以下免课 是免课遗产税吗? 基本税额条例 第12条 第二款 二、本条例施行後所订立受益人与要保人非属同一人之人寿保险 及年金保险，受益人受领之保险给付。但死亡给付每一申报户全 年合计数在新台币三千万元以下部分，免予计入。 这个免与计入 是免最低税负制的计算 最低税负制是一种所得税 免掉这种所得税 不代表它可以免遗产税 : : 我在台中高院的解释文中 : : 完全看不到有五年以下和五年以上的区分 : : 你拿出去投资 不是用来购买保险的部分 : : 法官就认为不是实质保险 : : 就可以扣税 : 要看的是动机以及时间点 : = = : 你PO的新闻里有却不看清楚吗? : : 管你这张保单是保了五年以上还是以下 : : 我觉得 以现在这种状况 : : 敢跟客户说 投资型保单长期规划 保证免遗产税的人 : : 仍是不及格 : CFP版不是保险版 : 要做税务规划的不是只有保险这个产品 : 投资型保单只是其中的一项产品 : 我不懂? : 有人说投资型保单可以无上限的免遗产税吗? : 税务规划真的不是只有投资型保单 : 及格不及格 : 我只能说你太主观 及格这两个字 是你先用的 我继续用罢了 我主观 我也可以说 你太主观了 回文可以免掉这种对别人的评论吗? 我不喜欢这样 就事论事 拿个自的观点出来谈嘛 : CFP版是要给大家正确观念的 : 版规第10条好像是这样写 : 投资型保单长期规划金额在3000万以下绝对免遗产税 : 但它绝对不是唯一的避税工具 : 别太偏激喽~~ CFP版的确是要给版友正确观念的 可惜 "投资型保单长期规划金额在3000万以下绝对免遗产税" 这句话就是个错误观念 是免最低税负制 不是免遗产税 我会让人觉得很偏激吗? 哈哈 是的话 我道歉 --

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