作者h6u4 (h6u4)
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标题Re: [讨论] 股利为美国来源与否-IRS回覆与整理
时间Fri Apr 19 21:04:04 2013
※ 引述《iceman0603 ()》之铭言：
: 对於目前TD目前的做法跟IRS所得到的讯息可以得到以下结论
: 1. 不论股票型或是债券型ETF不论投资区域，
: 股利收入皆视为美国来源收入，预扣30% tax (列於code 06)
: 2. 债券型ETF股利部分免税 (#1HPKSh_T)，TD会退税(2013/03退回) (列於code 01)
: 3. 股利收入为non-ECI，不适用免税额
: 提供给同样在TD开户的各位做参考，
: IRS的电话真的非常非常难接通，能够得到这些讯息也是花了不少时间~
: 我想会到把钱转到美国并且透过美国券商来做资产配置的人，
: 一定非常看重成本，能够被课少一点的税谁不愿意呢?
: 但目前看起来，IRS跟TD的说法与做法，并不支持我们能够合法地要回预扣税款
: 这边提供IRS 税务询问信箱
: http://www.irs.gov/uac/Help-With-Tax-Questions-2
感谢ice大大的分享
但是大大的说法 和绿角大的说法完全相反
根据绿角大的说法:
1. 美国来源收入被预课的税款 可以退税
2. 美国来源收入有免税额 也可以申请要回
http://greenhornfinancefootnote.blogspot.tw/2009/12/
how-to-file-for-us-source-income.html
这边还有文章说明报税的目标:
今年的报税目标，是要将美国来源收入预课税款与未自动退税的非美国来源
收入预课税款，全都以1040NR表格，一并申请退税。
http://greenhornfinancefootnote.blogspot.tw/2010/03/2010_19.html
而且退税看起来也不像是绿角大自己发明乱申请的:
Firstrade和TD Ameritrade都有自动退税
http://greenhornfinancefootnote.blogspot.tw/2012/03/
td-ameritradereverse-nra-withheld-tax.html
绿角大每年都还有收费开课 美国投资报税专班
人家都有收费 应该是这方面的权威 还有丰富的经验
相信绿角大应该不会乱说才对
http://greenhornfinancefootnote.blogspot.tw/2013/01/2013.html
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※ 发信站: 批踢踢实业坊(ptt.cc)
◆ From: 1.200.60.231
1F：推 flied:你是要反串挖洞吗 04/19 21:08
2F：推 supermin:还真的看不出是不是反串 XD 04/19 21:15
3F：→ h6u4:反串是什麽意思? 我是绿角大部落格的忠实读者 04/19 21:35
4F：推 iceman0603:建议你可以爬文~ 04/19 21:40
5F：→ JFHo:请问绿角具有任何美国会计/税务资格吗？ 04/19 21:48
6F：→ JFHo:所以所谓"权威"指的是那部分呢？ 04/19 21:49
7F：推 iceman0603:老实说，就连很多CPA对於税务这块也不甚清楚 04/19 21:50
8F：→ peterkan:我是觉得要报也可以,退税机率高,这种小钱就算以後IRS发现 04/19 21:50
9F：→ peterkan:有问题，可能补税，或是人家也不想理这种小钱。 04/19 21:51
10F：→ peterkan:不过有人说去美国玩、或是移民美国会被抓... 04/19 21:52
11F：→ peterkan:我是觉得有点夸大... 04/19 21:52
12F：推 iceman0603:现在没事不代表以後不会出事~ 04/19 21:53
13F：→ iceman0603:美国甚麽东西都有record~ 明知道於法无据还硬要做 04/19 21:54
14F：→ JFHo:在美国跟IRS打过交道的人，没有人会建议明知有问题还去做 04/19 21:54
15F：→ iceman0603:在美国生活过的人就知道美国人处理事情的态度了 04/19 21:55
16F：→ JFHo:不要以为他们对外国人无能为力，之前我朋友只提了一点， 04/19 21:55
17F：→ iceman0603:这种贪小便宜钻漏洞的事只有台湾人才会干 04/19 21:56
18F：→ JFHo:你的部分资产就放在美国!! 04/19 21:56
19F：→ h6u4:绿角大都收钱开课了 代表他在这方面还算是有经验和信心 04/19 22:06
20F：→ h6u4:我不相信绿角大会教人做违法的事! 04/19 22:07
21F：→ peterkan:可能因为很多人报了都退税。 04/19 22:10
22F：→ JFHo:原来"收钱"就有权威了，那基金公司收那麽多果然是权威了 XD 04/19 22:13
23F：→ h6u4:JF大的类比不太对, 难道会有人收钱教你做违法的事吗?? 04/19 22:29
24F：→ peterkan:你既然有去上课，绿角应该会有免责声明吧。 04/19 22:32
25F：→ JFHo:我不是绿角，我无法知道或代替绿角怎麽想 04/19 22:36
26F：→ JFHo:我质疑的是你的想法，为什麽收钱开课，就代表这个人说法就是 04/19 22:37
27F：→ JFHo:真理。 04/19 22:38
28F：推 rebel:我也有想绿角的课 但我也不觉得绿角都是对的 有些我会退 04/19 22:38
29F：→ rebel:例如美国公债 非美来源 但美国来源我也不打算退 04/19 22:39
30F：→ rebel:在投资这种事上 没有自己的看法跟判断是很危险的一件事... 04/19 22:40
31F：→ jackeyjut:在下也上过绿角的课，他只有说照他的方法跟IRS报可以成 04/19 22:46
32F：→ jackeyjut:功退税，可从没说过这样做是合法或非法 04/19 22:47
33F：→ JFHo:我从2007年开始就参与绿角部落格的讨论了。 04/19 23:06
34F：→ JFHo:我也有绿角第一本书的签名，那时候是有网友热心透过出版社在 04/19 23:06
35F：→ JFHo:师大举办的聚会，那场据绿角自己的说法，应该是他第一场的签 04/19 23:07
36F：→ JFHo:书活动。 04/19 23:07
37F：→ JFHo:我非常感谢绿角所带来指数化投资的概念， 04/19 23:08
38F：→ JFHo:但这不代表我就应该全盘接受绿角在报税这方面的说法。 04/19 23:08
39F：推 iceman0603:非美来源的关键还是在於1024-S上面的分类 04/19 23:33
40F：→ iceman0603:不是自己说了算~ IRS跟券商的回应都指向ETF就只有一种 04/19 23:34
41F：→ iceman0603:不分投资地区都应视为美国来源~ 04/19 23:36
42F：推 goliathplus:自动退税 != 适用扣除额 04/20 00:30
43F：→ goliathplus:基本上绿角的退税教学不看使用扣除额的部分都是对的 04/20 00:31
44F：→ goliathplus:要使用扣除额 就像你报所得税用列举多报个几千块 04/20 00:32
45F：→ goliathplus:基本上不会被抓 小户人家也懒得查你 後果自负就对了 04/20 00:32
46F：→ rebel:不太懂楼上的意思 绿角的说法是一般小额投资人不会到扣除额 04/20 00:35
47F：→ rebel:如果大额的 他有提过就要注意扣除额的问题了 04/20 00:36
48F：推 goliathplus:理论上如果你在美国的唯一收入来源就是买卖证券 04/20 00:38
49F：→ goliathplus:那你是不适用扣除额的 04/20 00:39
50F：→ rebel:如果是这样 你也不会有自动退税问题阿 XD 04/20 00:41
51F：→ JFHo:自动退税跟扣除额的关连性何在??? 04/20 00:43
52F：→ iceman0603:基本上现在板上的讨论已经没有在管免税额了 04/20 00:47
53F：→ iceman0603:会退税是因为interest跟非美来源是免税 04/20 00:47
54F：→ iceman0603:讨论的前提就是股利收入是属於non eci 04/20 00:48
55F：→ iceman0603:股利的interest部分是免税在519上面讲得非常清楚 04/20 00:49
56F：→ iceman0603:美国来源判断则还没有一个最後的定论 04/20 00:49
57F：推 goliathplus:美国来源 pub 515 有定义 04/20 01:21
58F：推 fastcar:据说有台湾人去退税之後被Irs要求补税,当然也可以选择不鸟 04/20 10:21
59F：→ biggis:拿所得税退税来和上篇股利课税比较 不同的课题要如何比较 04/20 11:30
※ 编辑: h6u4 来自: 1.200.60.231 (07/16 20:17)