作者dongy (孤星...)
看板Foreign_Inv
标题Re: [问题] ETF退税是以除息日为准还是分配日
时间Wed Mar 12 15:57:51 2014
来自问自答一下
写信给我有的两家券商TD, Charles Schwab
TD回信如下:
IRS Publication 550, Investment Income and Expenses, Chapter 1, under the
heading Dividends and Other Corporate Distributions, paragraph titled
'Dividends received in January' states:
'If a regulated investment company (mutual fund) or real estate investment
trust (REIT) declares a dividend (including any exempt-interest dividend) in
October, November or December payable to shareholders of record on a date in
one of those months but actually pays the dividend during January of the next
calendar year, you are considered to have received the dividend on December
31. You report the dividend in the year it was declared.'
Charles Schwab 回信如下:
It is based on "Payable Date". If the Payable Date is on 2014/01/03, the
amount will include on the 2014 tax year.
简单翻译就是:
TD 可能是以分配日为准, CS是以分配日为准
CS虽然回答以分配日为准, 比较tricky的是:
对照今年收到的1042S, 要以除息日计算才会得到1042S上的金额
不过我还有个问题, Charles Schwab 1042S 上的金额都是整数
我算出来的金额四舍五入後才是1042S上的金额
连 Federal tax withheld 都是整数
有用Charles Schwab的各位,也都有碰到相同的问题吗??
--
※ 发信站: 批踢踢实业坊(ptt.cc)
◆ From: 1.34.96.93
1F：推 badfood:TD没有说以除息日为基准吧 03/12 16:06
-->谢谢b大提醒~这边是我看错了
TD的意思是说: 如果预计收到股息是前一个年度,但实际上是下一年度的话
还是算前一个年度的股息
这样看下来到比较像以分配日为准了
2F：推 JFHo:用心给推!! 03/12 16:07
3F：→ JFHo:若报税填1040的话，可以选择保留小数或者四舍五入至整数 03/12 16:10
4F：→ JFHo:猜想，1042S 应该也是这两种方式皆可以 03/12 16:11
※ 编辑: dongy 来自: 1.34.96.93 (03/12 17:50)
5F：推 badfood:= = 我的理解是TD以"record date"为准 不是除息日/支付日 03/12 17:58
6F：→ JFHo:美股是T+3，所以 Record date 是 Ex-Dividend date 後两天 03/12 18:49
-->嗯~忘了配息还有 record date了
没想到现在都电子化了还有机会使用到record date
再分享一个资讯
前两天有打电话到TD, CS的客服问这个问题
两家客服都说是以配息的钱进到我的帐户那天为准
可是我算了CS的1042S表,发现要以除息日计算才会算出正确的金额
分别写信去问,才收到以上的回信
可见不同客服会有不同的回答
※ 编辑: dongy 来自: 1.34.96.93 (03/12 19:01)
7F：推 badfood:客服讲的话本来就是听听就好 有这些专业怎会来做客服 03/12 19:06
8F：→ badfood:我不喜欢打电话问问题 喜欢用书面询问 让对方有充分时间寻 03/12 19:07
9F：→ badfood:找正确答案 但即使如此 也经常收到很两光的回答 03/12 19:07