※ 引述《chenba (chenba)》之铭言： : 5.Tax efficient loss harvester -> 不知道 : 请问各位乡民, 不知道上述是否正确?? : 另外, 第5点的方式, 是否有人可帮忙说明一下?? 谢谢!! TD到底是怎麽实做Tax efficient loss harvester的，可能要直接去问它们 其中的差别，我猜可能跟short-term/long-term capital loss有关 所谓的harvest capital loss，有个作法是这样的： 假设你是个税务美国人 今天你买了10000元的VTI，过两个月跌到剩9000元 这时你把VTI卖掉，同时你拿这9000元买进，比如说，SCHB吧 VTI跟SCHB长得其实差不多，所以你的暴露部位基本上没变 但你就实现了1000元的capital loss 假设你在另外一只股票上赚了1000元的capital gain 这时你就可以拿这1000元的capital loss抵销赚来的capital gain 而无须为capital gain缴税 或者你没有在股票上赚钱，但是你另外有薪水收入 那麽最多可以拿3000元来抵销你的薪水，超过3000元的部份则需要保留到明年使用 但是呢，capital gain有分short-term跟long-term short-term的税率比较高 而当你拿capital loss来抵销capital gain时 必须先拿short-term抵销short-term，long-term抵销long-term 有剩的才能拿去抵销另一边 举个例子吧： 假设今天你有1000元的short-term capital gain，1000元的long-term capital gain 而有1500元的long-term capital loss与1500元的short-term capital loss可供实现 如果你实现了1500元的long-term capital loss 那麽首先抵销long-term capital gain，最後会剩下500元的short-term capital gain 另外还剩下1500元的unrealized short-term capital loss 如果你实现了1500元的short-term capital loss 那麽首先抵销short-term capital gain，最後会剩下500元的long-term capital gain 另外还剩下1500元的unrealized long-term capital loss 在这个例子里，最好的解法似乎是： 实现1500元的long-term capital loss加上500元的short-term capital loss 还剩下1000元的short-term capital loss也许明年还能用到？ (当然，放太久的话，short-term capital loss也会变成long-term) 至於TD到底实做上到底怎麽做 还是要问它们 -- Gereulach éü,Sicé dozzote dar carsarr factina. Farer dozzoth,R'a sotle nilora rÿal dar üaiponéra. Frybarec éü, gereulach éü,Farh a lomi zacsantto loréïl. （星たちよ──汝の命短き眷族の望みを闻くがよい。 我らの望みヽそれは──汝の本降ちゆくを看取ること。 帝国よヽ星たちよ──我らヽともに永远を抱かん。） --

※ 发信站: 批踢踢实业坊(ptt.cc), 来自: 42.79.9.156 ※ 文章网址: http://webptt.com/cn.aspx?n=bbs/Foreign_Inv/M.1399113572.A.A14.html ※ 编辑: daze (42.79.9.156), 05/03/2014 18:43:20 据说目前对於由不同公司发行，追踪同一指数的ETF 还没有判例指出它们是substantially identical的 这两只ETF连追踪的指数都不一样呢 ※ 编辑: daze (42.79.9.156), 05/03/2014 21:59:26