有图与比较罗唆的版本 https://holyisland.blog/roth-401k-mega-backdoor-roth-ira/ 最近整理了自己如何使用 After-Tax 401K 这类退休帐户来进行长期投资，因为在网路上没 有看到太多近期关於这方面的文章，因此想分享 一下～ 免责声明：我没有相关的执照，这些都是自己的 学习笔记噢～ - 感谢一楼 sorryla 提醒，这些讨论的前提 是假设你的公司能让你开 After-tax 401K 帐户噢！如果不行的话，那你也就只能当作财务 知识看看，等未来跳槽後再看能不能用上啦～ 下面会介绍如何利用 After-Tax 401K 突破 收入与额度限制，让你合法开设 Roth 帐号以 实作全自动化的免税长期定期定额投资系统，一 步一步地介绍如何操作，也会提到 Mega Backdoor Roth IRA。 这些工具都在长期投资上都能享有税务优势，让 你的投资获利完全都不用缴税，非常有用！因为 Roth IRA 的本金可以随时领出，所以即使不 是长期投资，也可以用这个方法来省税噢～ https://i1.wp.com/holyisland.blog/wp-content/uploads/2021/04/After-tax-401K-to-Roth-2.jpg 这张图说明了整体流程的三步骤，下面一一说明： 步骤一：放税後的钱到 After-Tax 401K 步骤二：把钱移到 Roth 帐户 1. Roth 401K: In-Plan Conversion 2. Roth IRA: Mega Backdoor 步骤三：取出的税务规则 -- 步骤一：放税後的钱到 After-Tax 401K 这步很直觉，就是把你税後的钱放进去 After- Tax 401K 帐户，简单粗暴。这个动作叫做 Contribute，而放进去的钱叫做 Contribution，也称本金。 这里要注意的是不要让钱在这个帐号放太久，最 好马上进入到下一步！因为如果太久就会开始赚 钱，产生 Earnings，会让後面的步骤在税务 上变得有点麻烦。只要你动作够快、或是设置自 动化转帐，就可以让 Earnings 趋近於零！ 如何操作 通常可以在公司的薪资系统做，让你设定在发薪 水时放多少钱进入到 After-Tax 401K 帐 号。因此这步可以完全自动化，每个月自动放五 百块之类的，设定後以後就不用管它啦。 -- 步骤二：把钱移到 Roth 帐户 这部分就是关键了，迅速把上个步骤放入 After-Tax 401K 的钱放到自己的 Roth 帐 户内，这个动作叫做 Convert。Convert 进 去 Roth 帐户的钱就叫做 Conversion。 放进 Roth 帐户的钱就要去买你的投资标的， 开始赚钱啦！所以大部分的时间，钱都会放置在 这一步，直到你需要用它，把钱领出来为止。 Earnings 就是你的钱在步骤一时赚到的报酬 ，遗憾的是 Convert 时 Earnings 这部分 要课税。这也是为什麽通常会建议不要在步骤一 待太久，马上进入到步骤二。因为这样可以省下 为 Earnings 报税的麻烦。 如何操作 1. Roth 401K – In-Plan Conversion 对我来说这是最方便的方法，Vanguard 让我 们可以自动地把 After-Tax 401K 里面的钱 马上转到 Roth 401K 内，并且事先设定想购 买的目标（比方说大盘 ETF ）。 可以看到，整个过程完全没有人为因素，彻底 自动化，这也是我主要拿来做长期投资的工具。 顺便提一下，这个方法因为由於全程自动化，所 以 Earnings 会趋近於零，所以不会有上述 的税务问题。 2. Roth IRA – Mega Backdoor 在 Vanguard 想转入 Roth IRA 就需要手动 操作了，无法像 Roth 401K 自动化那麽方便 。但这些操作都可以在银行网页上解决，不需要 打电话给客服。转入 Roth IRA 後，记得把这 笔钱拿去买投资标的啊！ 因为是手动，所以频率可以自己决定。但要注意 的是如果拖太久就会有 Earnings，然後产生 上述的报税问题。 -- 步骤三：取出的税务规则 只要你满足该 Roth 帐号原本的提领规则，这 些钱在领出来时是不需要缴任何税的！无论是本 金还是获利都不用！这也是为什麽这很适合拿来 投资又省税的原因。 提领规则有点复杂，尤其是 Early Distributions 规定要满 59.5 岁以及钱 要放五年之类的。但其实那又会跟那笔钱是当 初是本金还是获利有关，细节留到下一篇再说。 简单而言，本金是不受这些规则限制的，可以随 时领出来！ 顺便提一下，Roth 401K 提领时比较复杂一点 ，这也是为什麽有些人也会喜欢使用 Mega Backdoor 放到 Roth IRA。这也不是大问题 ，因为 Roth 401K 可以转为 Roth IRA， 但不能反过来的！所以当你选择了 Roth IRA 後，就不能回头啦。 -- 结语 这些我开始工作後过了几年才学到工具，真的是 相见恨晚。因此希望整理分享後可以帮助到有需 要的人～ --

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