作者shooorio (Sadness。)
看板Oversea_Job
标题[北美] 回台後401K处理
时间Fri Aug 20 21:44:38 2021
各位版友好～
我爬文了oversea job 版上的401K文章
但还是想跟确认一下我的理解是否正确
我目前美国还在职，但明年会离职回台湾
传统401K有一笔钱，目前已知：
- 要离职後才能开roll over IRA帐户
（还在职不能开户吗？）,也开一个Roth IRA帐户
- 每年从roll over IRA转免税额（2021 is $6000 per person)过去Roth IRA
**我有大概$45000，假设转7次
每次$6500的本金等五年後可以免税免罚金取出假设2022转第一笔，就是2026年可领出第1笔
？
但看到C大最新推文说川普上任後废除免税额，
意思是原本每年可以转6千到Roth IRA被取消吗？
那这样如果我一次把roll over IRA的钱全部转去Roth IRA, 税率是看我离职後的税率
（大概10%）？
等於我转$45000过去Roth,要付$4500的税
不过我只要等一次5年就可以领出$45000？
不知道这样理解是否正确，请大家帮我解答一下
另外也想请问一下推荐在台湾也可以网路上方便使用的IRA公司？谢谢！
感激不尽！
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※ 发信站: 批踢踢实业坊(ptt.cc), 来自: 122.117.203.235 (台湾)
※ 文章网址: 你https://webptt.com/cn.aspx?n=bbs/Oversea_Job/M.1629467080.A.2FE.html
※ 编辑: shooorio (122.117.203.235 台湾), 08/20/2021 21:48:54
1F：推 fifi82726: 离职後的税率 你应该还要算上台湾的所得？ 08/21 05:51
2F：推 dividebody: 原PO提到「废除免税额」表示原PO可能没有身份 08/21 06:32
3F：→ dividebody: 那麽离开美国後到第二年就会变成NRA 08/21 06:32
4F：→ dividebody: 这样的话台湾所得就不记入，最低税率确实是10% 08/21 06:34
5F：→ dividebody: 可是你一次转 $45000 应该会导致进到更高税率 bracket 08/21 06:35
6F：→ dividebody: 或者如果是趁还没变成 NRA的时候转，就有免税额 08/21 06:36
7F：→ dividebody: 可是当年的其他收入也得记入。当然也可能原PO明明有 08/21 06:36
8F：→ dividebody: 身份却误解了 08/21 06:36
9F：→ dividebody: 注：视离开的日子而定也可能离开的当年就变 NRA 了 08/21 06:38
10F：→ cchris: 如果是NRA,不必算上台湾的所得;4万以内是10%及12%;超过4万 08/21 10:18
11F：→ cchris: 会跳升到22%;所以最好是分两年来转,就可以控制在12%以内 08/21 10:19
12F：→ cchris: IRA随时都能开;多数的401k是离职後才能转出到IRA 08/21 10:20
13F：→ cchris: 川普确实取消了个人免税额,但只到2025年为止;所以未来不明 08/21 10:23
14F：→ cchris: 没修法的话,2026起个人免税额又会恢复,又可以每年抵4千多 08/21 10:25
15F：→ shooorio: 不好意思，不太清楚NRA. 但我现在是拿L1签证，离职後回 08/21 18:39
16F：→ shooorio: 台湾的确就变成非居民，所以要算入台湾所得？ 08/21 18:39
17F：→ shooorio: 不好意思打错，所以我离开台湾後身分变成NRA,建议分两次 08/21 18:42
18F：→ shooorio: 转（一次两万左右）就可以付10%税率，第一笔一样5年後可 08/21 18:42
19F：→ shooorio: 以免税免罚金取出，这样理解正确吗？谢谢！ 08/21 18:42
20F：→ cchris: 回台後通不过presence test後,的确变成NRA;理解正确 08/22 02:29
21F：→ shooorio: 谢谢大家！ 08/22 02:42