金管会真的生气了！玉山银行理专A走1.4亿元，遭罚2,000万元创史上最高纪录 1.原文连结： ※过长无法点击者必须缩网址 https://www.storm.mg/article/3235318 2.原文内容： 林彦呈 2020-11-24 17:25 https://i.imgur.com/z3X7KdB.jpg 黄天牧日前罕见动怒，以「深恶痛绝」四个字形容所有理专弊案。（资料照，郭晋玮摄） 银行理专A钱弊案层出不穷，金管会主委黄天牧日前罕见动怒，并且撂下「深恶痛绝」的 重话，今日亲自宣布对玉山银行理专挪用客户资金案，祭出2,000万元的天价罚锾，并且 首度连坐惩处银行主管，财富管理事业处张姓副总、个人金融事业处陈姓执行长遭停职3 个月。 玉山银行今年2月才被开罚，7月再度爆发理专挪用客户资金，涉案金额高达1.4亿元，金 管会本次开铡2,000万元，创下以往理专监守自盗裁罚案的最高金额，也算对外宣示主管 机关的决心不容挑战，藉此达到杀鸡儆猴之效。 金管会指出，玉山银行凤山分行前理财专员潘员自2013年7月至2020年6月间，引导或伪冒 客户利用网路银行、行动银行、电话银行、金融卡转帐、临柜提领现金、汇款及利用客户 已盖印监的取款凭条或汇款申请书等方式，将客户帐户款项转入行外潘员帐户或其他第三 人帐户，潘员再将该等帐户部分款项，汇入其亲属的行内银行帐户挪为己用，并与部分客 户有异常资金往来情形，受影响客户数41户，所涉金额约1.4亿元。 此外，台中银行北斗分行前理财专员杨员自2019年7月至2020年3月间，以有投资机会为由 向客户借钱、代客户保管存摺及盖妥印监的空白取款凭条，将客户存摺及传票交付柜员办 理汇款，藉以挪用客户存款，受影响客户数2户，所涉金额约1,048万元，金管会核处台中 银行罚锾400万元。 日前爆发台新银行周姓理专盗领客户资产高达3亿元的离谱情事，黄天牧当时表示，「我 只有四个字形容所有理专弊案的发生，就是深恶痛绝，我再说一次，对理专诈取客户财物 的行为，我深恶痛绝。」并且强调未来将会提高罚锾金额、连坐严惩相关主管，甚至拒绝 纳入公司治理评监等措施。 责任编辑／周岐原 3.心得/评论： ※必需填写满20字 节录相关说明函：（该文还有检附台中银行的处分） (一)受裁罚之对象：玉山银行、该行财富管理事业处资深副总经理张员及个人金融事业处 个金执行长陈员。 (二)裁罚之法令依据：银行法第61条之1第1项第6款及第129条第7款规定。 (三)违反事实理由： 1. 该行凤山分行前理财专员潘员自102年7月至109年6月间，引导或伪冒客户利用网路银 行、行动银行、电话银行、金融卡转帐、临柜提领现金、汇款及利用客户已盖印监之取款 凭条或汇款申请书等方式，将客户帐户款项转入行外潘员帐户或其他第三人帐户，潘员再 将该等帐户部分款项汇入其亲属之行内银行帐户挪为己用；另潘员亦与部分客户有异常资 金往来情形。受影响客户数41户，所涉金额约1.4亿元。 2. 银行部分： (1)未完善建立内部控制制度： 甲、对理财专员自行帐户及关联户之交易监控机制未臻完善：该行虽已建立员工行内交易 行为、理财专员自行帐户及其关联户交易等监控措施，并将潘员自行帐户及其亲属行内帐 户纳入检视范围，惟潘员挪用手法系将客户资金汇出至行外多个帐户，以规避关联户交易 监控机制挪用客户款项，相关交易监控机制未臻完善。 乙、对外部单位及内部单位之异常交易警示讯息未建立有效查核机制： (甲)查该行前接获外部单位(警察机关)、内部理财专员帐户交易监控对潘员帐户交易行为 之警示讯息，仅进行相关访谈调查与检视该员帐户无发现异状，及与客户进行关怀对帐未 有异常即予结案，未建立有效查核机制。 (乙)该行内部洗钱防制监控报表对潘员帐户交易产生警示讯息，仅由该行风险管理处自行 检视无异常後予以结案，对洗钱防制可疑交易之查证不详实。 (丙)该行稽核单位针对理财专员是否有不当行为办理专案清查，针对理财专员有异常交易 行为之警示名单，仅移请财富事业管理处进行调查，而非由稽核单位自行深入查核，有失 稽核单位做为第三道防线独立查核之功能，显示该行对案关理财专员调查与处理程序有待 强化。 丙、未就历次查核发现之缺失进行制度面之通案检讨：该行稽核单位及案关分行虽对存汇 业务相关作业流程等进行查核，且案关分行近5年来均遭稽核单位提列与本案态样相同之 查核缺失，包括晶片卡暨网路/电话银行申请书客户申请项目有空白未填写者、未办理关 怀提问或留存资料不完全、未留存汇款代理人资料等，该行除个案提列缺失、要求案关分 行进行改善之外，并未就历次查核发现缺失进行制度面之通案检讨，致相关缺失重复发生。 (2)未确实执行内部控制制度： 甲、未落实执行确认客户身分及关怀提问等作业，覆核机制未发挥功能：该行内部规范已 明定针对客户申请网路银行、电话银行、金融卡、约定转入帐号及临柜汇款交易，须进行 核对客户身分与亲签及向客户办理关怀提问等内部控制作业流程，惟存汇部门人员未落实 执行，相关覆核机制亦未发挥功能。另该行自108年6月中华民国银行商业同业公会全国联 合会（下称银行公会）「银行防范理财专员挪用客户款项相关内控作业原则」（即理专十 诫）发布实施後，於108年9月24日起已禁止理财专员办理现金、票据等外收送与存汇帐务 相关业务，并严禁理财专员擅自或代理客户进行交易，惟存汇部门人员未落实执行并放行 交易，致潘员仍得以挪用客户款项。 乙、未落实督导员工遵循行为准则规范：依该行内部规范，严禁行员与客户间有资金借贷 行为或金钱往来，本案潘员利用接触客户之机会，以介绍其他行外投资机会或资金周转等 理由，乘机挪用客户款项并与客户有异常资金往来，该行有未落实督导员工遵循相关行为 准则规范之情形。 3. 人员部分： (1)张员部分：张员自103年6月起担任总行财富管理事业处最高主管，负责督导理财专员 人员行为操守及管理、财富管理商品之规划及制度等。张员於任职期间，未能督导该行完 善建立①对理财专员帐户及关联户之交易监控机制，及②对理财专员异常交易警示讯息进 行有效查核及调查处理程序，亦未督导理财专员落实该行员工行为准则相关规范，核有未 善尽督导管理之责。 (2)陈员部分：陈员自104年2月起担任总行个人金融事业处最高主管，负责督导各分行营 运管理及消费金融业务。陈员於任职期间，对於案关分行近5年来均遭稽核单位提列与本 案态样相同之查核缺失，未进行通盘制度面检讨及改善，致本案仍有相关缺失重复发生； 且财富管理事业处已於理专十诫实施後，於108年9月24日起禁止理财专员代客办理存汇相 关交易，惟陈员身为个人金融事业处最高主管，未确实督导存汇部门人员配合前开规定办 理，核有未善尽督导管理之责。 (四)裁罚结果： 1. 银行部分：本案潘员违法行为时间近7年，挪用客户款项总金额约1.4亿元，经核该行 有未完善建立内部控制制度及未确实执行内部控制制度之情事，违反银行法第45条之1第1 项及有碍健全经营之虞，另有关该行对外部单位及内部单位之异常交易警示讯息未能有效 查核之缺失，已涉及未完善建立洗钱防制相关内部控制制度，有同时违反洗钱防制法第7 条第4项授权订定之「金融机构防制洗钱办法」第9条规定之情形，依行政罚法第24条规定 ，一行为违反数个行政法上义务规定而应处罚锾者，依法定罚锾额最高之规定裁处，爰依 银行法第129条第7款规定，核处2,000万元罚锾。 2. 人员部分： (1)张员自103年6月起担任总行财富管理事业处最高主管，於本案发生期间，未督导该行 完善建立①对理财专员帐户及关联户之交易监控机制，及②对理财专员异常交易警示讯息 进行有效查核及调查处理程序，亦未督导理财专员落实该行员工行为准则相关规范，核有 未善尽其督导管理责任，依银行法第61条之1第1项第6款规定，命令该行停止其执行职务 三个月。 (2)陈员自104年2月起担任总行个人金融事业处最高主管，未能对稽核单位提列之查核缺 失进行通盘制度面检讨及改善，致本案仍有相关缺失重复发生，且该行於108年9月24日起 禁止理财专员代客办理存汇相关交易，陈员未确实督导存汇部门人员配合前开规定办理， 核有未善尽其督导管理责任，依银行法第61条之1第1项第6款规定，命令该行停止其执行 职务三个月。 3. 其他监理要求事项： (1)针对本案缺失事项，请该行通盘检讨相关管理机制，其中针对外部及内部监控指标之 交易警示讯息，应研议并强化第一道防线(业务单位)、第二道防线(法令遵循与风险管理) 及第三道防线(稽核单位)应践行之调查程序及处理机制。 (2)请该行全面检讨本案违规行为所涉业务及法令遵循或风险管理单位之经理人及职员责 任。金管会将视该行责任检讨情形列为认可缺失改善之审酌依据。 (3)依「银行资本适足性及资本等级管理办法」第18条第3项规定，就第二支柱监理审查要 求该行增加作业风险之相关资本计提。 (4)请该行应委托独立专业机构就案关各项制度弱点事项及改善计画进行查核，查核结果 应提报董事会通过後函报金管会。 (5)针对该行稽核单位有失独立查核功能及未能对历次查核缺失提出制度面改善建议，请 该行董事会督导其稽核单位研提强化改善措施，并检讨稽核单位主管责任。 (6)请该行依银行公会「银行防范理财专员挪用客户款项相关内控作业原则」第3条规定， 将本案例态样传送至银行公会网站专区揭露；并依银行公会「银行业违法失职人员资料报 送作业要点」规定，报送本案舞弊人员。 看来，对於内部监管的事，真的不能不谨慎处理，否则就会招致不好的结局了。 -- 长亭外，古道边，芳草碧连天。晚风拂柳笛声残，夕阳山外山。 天之涯，地之角，知交半零落。一壶浊酒尽余欢，今宵别梦寒。 长亭外，古道边，芳草碧连天。问君此去几时还，来时莫徘徊。 天之涯，地之角，知交半零落。人生难得是欢聚，惟有别离多。 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　——【现代】李叔同《送别》 --

※ 发信站: 批踢踢实业坊(ptt.cc), 来自: 115.134.120.192 (马来西亚) ※ 文章网址: https://webptt.com/cn.aspx?n=bbs/Stock/M.1606210997.A.CAD.html